Увеличение НДС до 22% и снижение порога УСН без НДС: влияние на продавцов маркетплейсов

Одним из наиболее заметных обсуждаемых изменений в 2025 году стало планируемое увеличение ставки налога на добавленную стоимость (НДС) до 22% и снижение порога для упрощенной системы налогообложения (УСН) без НДС с 60 миллионов до 10 миллионов рублей.

Давайте рассмотрим, как эти изменения могут отразиться на продавцах маркетплейсов.Увеличение НДС до 22%Увеличение ставки НДС до 22% означает, что продавцы на маркетплейсах будут вынуждены повышать цены на свои товары и услуги, чтобы покрыть возросшие налоговые обязательства.

Это может привести к нескольким последствиям:

Повышение цен на товары:

Продавцы, стремясь сохранить свою маржу, будут вынуждены увеличить цены. Это может снизить конкурентоспособность их предложений на фоне других продавцов, которые могут не быть подвержены такому повышению.
Снижение покупательского спроса:

Увеличение цен может привести к снижению покупательского спроса, особенно на товары массового потребления. Это, в свою очередь, может негативно сказаться на объемах продаж.

Усложнение бухгалтерии:

Продавцам потребуется пересмотреть свои бухгалтерские процессы, чтобы учесть новые налоговые ставки и обеспечить правильное начисление НДС.
Снижение порога УСН без НДС до 10 миллионов

Снижение порога УСН без НДС до 10 миллионов рублей также окажет значительное влияние на малый и средний бизнес, работающий на маркетплейсах.

Рассмотрим основные последствия:

Переход на УСН с НДС:

Продавцы, чей годовой доход превышает 10 миллионов рублей, смогут оставаться на упрощенной системе налогообложения, но с обязательным начислением НДС. Это может увеличить налоговую нагрузку, но позволит избежать перехода на общую систему налогообложения (ОСН).

Увеличение налоговой нагрузки:

Хотя переход на УСН с НДС не требует полной смены системы, налоговая нагрузка может возрасти из-за необходимости уплаты НДС, что потребует от продавцов пересмотра ценовой политики.

Изменение бизнес-моделей:

Некоторые продавцы могут начать искать новые пути для оптимизации своих налоговых обязательств, включая изменение структуры бизнеса или использование других форм налогообложения.
Внимательное отношение к финансам

В связи с увеличением налоговой нагрузки требуется более внимательное отношение к финансам. Продавцам необходимо тщательно отслеживать свои доходы, расходы и налоговые обязательства, чтобы избежать неприятных сюрпризов и обеспечить финансовую устойчивость своего бизнеса. В этом контексте сервис финансовой аналитики для продавцов на маркетплейсах, такой как TotalCRM, может оказать неоценимую помощь. Он позволяет анализировать финансовые показатели, прогнозировать доходы и управлять расходами, что способствует более эффективному финансовому планированию и принятию обоснованных решений.

Увеличение НДС до 22% и снижение порога УСН без НДС до 10 миллионов рублей представляют собой серьезные вызовы для продавцов маркетплейсов. Эти изменения могут привести к повышению цен, снижению покупательского спроса и увеличению налоговой нагрузки. Продавцам важно заранее подготовиться к этим изменениям, адаптировать свои бизнес-модели и пересмотреть финансовое планирование, чтобы минимизировать негативные последствия.

В условиях изменений в налоговом законодательстве важно оставаться гибкими и находить новые возможности для роста и развития, несмотря на возникающие трудности.